ATB_FRAT_2015

223

FİNANSAL BİLGİLER

ARAP TÜRK BANKASI ANONİM ŞİRKETİ

31 ARALIK 2015 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE

FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI (“TL”) OLARAK IFADE EDILMIŞTIR.)

Yönetim aynı zamanda, projeksiyonların doğru olmaması durumunda uygulanacak acil durum planlarına da sahiptir.

Etkili bir acil durum planlaması, minimum ve maksimum likidite ihtiyaçlarının tanımlanmasını ve bu ihtiyaçların

karşılanmasında kullanılacak alternatiflerin ağırlıklandırılmasını içerir.

Likidite yönetiminin ve fonlama stratejisinin merkezileşme derecesi ile Ana Ortaklık Banka ve Ana Ortaklık

Banka’nın ortaklıkları arasındaki işleyişi hakkında bilgiler

Ana Ortaklık Banka, Türkiye ile Orta Doğu ve Kuzey Afrika Bölgesi’ndeki en güçlü finans kurumları arasında yer alan köklü

hissedarlar tarafından desteklenmektedir. Aktiflerinin değeri 18 milyar doları aşan ve Libya Merkez Bankası’nın %100

sahip olduğu Libyan Foreign Bank, Ana Ortaklık Banka’nın en büyük ortağıdır. Ana ortak Libyan Foreign Bank’dan alınan

fonlar toplam yükümlülüklerin %50’sini oluşturmaktadır. Ana Ortaklık Banka’nın risk Grup’undan temin edilen fonların

yükümlülükler içerisindeki payı ise %62’dir.

Fon kaynaklarının ve sürelerinin çeşitliliğine ilişkin politikalar dahil olmak üzere Ana Ortaklık Banka’nın fonlama

stratejisine ilişkin bilgi

Ana Ortaklık Banka fon kaynaklarını esas itibariyle ana ortak Libyan Foreign Bank ve onun iştiraklerinden sağlamaktadır.

Bu fonlar uzun yıllardır çeşitli vadelerde yenilenerek süregelen ve bundan sonra da sürmesi beklenen güvenilir

kaynaklardır.

Ana Ortaklık Banka’nın toplam yükümlülüklerinin asgari yüzde beşini oluşturan para birimleri bazında likidite

yönetimine ilişkin bilgi

Ana Ortaklık Banka yükümlülüklerinin büyük bir bölümünü ana ortak Libyan Foreign Bank ve grup bankalarından alınan

fonlar oluşturmaktadır. Bu fonların %51’i USD ve %48’i Euro’dur.

Kullanılan likidite riski azaltım tekniklerine ilişkin bilgi

Banka likidite riski azaltım tekniği olarak, elinde yüksek kaliteli likit varlıklar tutma, varlık ve yükümlülükleri arasında vade

uyumu sağlama, kendi risk grubundaki farklı bankalardan kaynak temin etme gibi seçeneklere sahiptir.

Stres testinin kullanımına ilişkin açıklama

Likidite karşılama oranı hesaplamasına konu parametreler yüzdesel olarak değiştirilerek stres testleri uygulanmaktadır. Söz

konusu bileşenler, başta yüksek kaliteli likit varlıklar, nakit girişleri ve nakit çıkışları olmak üzere, çeşitli oranlarda artırılıp

azaltılarak hesaplamaya olan etkileri ölçülmektedir. Test sonuçları likidite yönetimi konusunda yol göstermektedir.

Likidite acil ve beklenmedik durum planına ilişkin genel bilgi

APKO tarafından hazırlanan ve Yönetim Kurulu’na sunulan Likidite Acil Durum Eylem Planı 27 Temmuz 2012 tarih ve

4/267/8/12

Yönetim Kurulu kararı ile onaylanmış olup, söz konusu planda;

- Ana Ortaklık Banka’ya özel krizler ve genel piyasa krizleri tarif edilmiş,

- Bilançonun aktif ve pasif kalemlerinin oransal ve yapısal değişim kararı APKO’nun sorumluluğuna verilmiş,

- Ana Ortaklık Banka’nın mevcut ve erişilebilir likidite kaynaklarını, varlık satışlarını, kredi geri ödemelerini ve likidite

kullanımlarını içeren Likidite Gösterge Tablosu’nun Hazine Departmanı’nca periyodik olarak APKO’ya sunulması

kararlaştırılmış,

- Hazine Departmanı’nın etkin bir likidite riski yönetimi çerçevesinde fonlama kaynaklarındaki yoğunlaşmayı engellemek

için gerekli olduğu durumlarda başka iş birimleri ile ortak hareket ederek, farklı fonlama seçenekleri ve güncel trendleri

izleyeceği ve maliyetler konusunda raporlama yapacağı belirtilmiş,

- Gerektiğinde Acil Durum Eylem Planında değişiklik yapma ve piyasa şartlarına ve bilanço yapısına göre güncelleme

yapmaya ilişkin karar alma sorumluluğunun APKO’ya ait olduğu kararlaştırılmıştır.