58 / 276
56 A&T BANK 2015 FAALİYET RAPORU
RİSK YÖNETİMİ POLİTİKALARI
DÂHİL OLUNAN RİSK GRUBU İLE İLİŞKİLER
Kredi Riski
Banka kredi riskini, kredi
müşterisinin yapılan sözleşme
gereklerine uymayarak
yükümlülüğünü kısmen veya
tamamen zamanında yerine
getirememesinden dolayı Banka’nın
maruz kalabileceği zarar olasılığı
olarak tanımlamaktadır.
Kredilendirme faaliyetlerindeki
standart risklerin yanında, ekonomik
koşullardan kaynaklanabilecek riskler
de dikkate alınmaktadır.
Kredi riski yönetiminin en önemli
unsurlarından biri olarak, kredi
portföyünün daha yakından
izlenebilmesi ve ayrı ayrı
müşteriler veya bir risk grubuna
kullandırılabilecek maksimum nakdi
ve gayri nakdi kredi miktarlarının
belirlenebilmesi amacıyla Banka
içi risk limitleri oluşturulmaktadır.
Limit sistemi ile belirli seviyeleri
geçen kredi kullandırımları ile
karşılaşıldığında, Banka yönetiminin
riski azaltmak için gerekli önlemleri
alması sağlanmaktadır.
Banka ayrıca kredi portföyündeki
şirketlerin değerliliğini ölçmek
için en önemli araçlardan biri
olan iç derecelendirme sistemini
kullanmaktadır. Banka’nın
maruz kalabileceği farklı kredi
risklerini derecelendirmenin en iyi
yollarından biri, iyi yapılandırılmış iç
derecelendirme sistemidir.
Bununla beraber, bankaların kredi
riski yönetimi büyük ölçüde yeni
Basel Sermaye Uzlaşısı’nın doğal
bir sonucu olarak yeniden odak
konu haline gelmiştir. Yeni uzlaşıyla
birlikte yöntem, ölçüm ve portföy
yönetimine dair tutumlar büyük
ölçüde değişmiş, karşı tarafın
derecelendirme notu oldukça
artan bir öneme sahip olmuştur.
Bu doğrultuda, 2015 yılında
Banka’nın kredi riski yönetimine
yönelik çalışmaları Banka yapısının
yeni sermaye uzlaşısına uygun hale
getirilmesine odaklanmıştır.
Operasyonel Risk
Banka, operasyonel riski aşağıdaki
unsurlardan kaynaklanan zarar riski
olarak tanımlar:
İç denetim/kontrol sistemlerinin
yetersizliği sonucu oluşan hatalar
ve yasadışı uygulamalar,
Banka yönetimi ve personelinin
uygunsuz davranışları,
Banka yönetiminin hataları,
Bilgi teknolojileri sistemindeki
hata ve aksaklıklar,
Sel, yangın ve deprem gibi
afetler,
Terörist saldırılar.
Yönetim Kurulu ve Üst Düzey
Yönetim’in gözetimi ve belirlemiş
olduğu açık stratejiler, üçlü bir
operasyonel risk ve iç kontrol
kültürü (açıkça belirlenmiş
sorumluluklar ve iş bölümü de
dâhil olmak üzere), etkin bir dâhili
raporlama ve acil durum planlaması
Banka tarafından gerçekleştirilen
operasyonel risk yönetiminin en
önemli unsurlarını oluşturmaktadır.
Acil durumlarda iş yapabilme
kapasitesi de operasyonel riskin
olumsuz etkilerini sınırlamak
amacıyla kullanılmaktadır. Bu
çerçevede kapsamlı bir İş Sürekliliği
Yönetim Planı hazırlanmıştır.
Banka’nın dâhil olduğu risk
grubu ile olan ilişkileri Bankacılık
Kanunu’na uygun olarak, normal
banka-müşteri ilişkisi çerçevesinde
ve piyasa koşulları dâhilinde
her türlü bankacılık işlemlerini
kapsamaktadır. Söz konusu
işlemlerle ilgili ayrıntılı açıklamalar,
31 Aralık 2015 tarihi itibarıyla
hazırlanan, kamuya açıklanacak
Konsolide Olmayan Finansal
Tablolar, Bunlara İlişkin Açıklama
ve Dipnotlar ile Bağımsız Denetim
Raporu’nun beşinci bölümünün VII
numaralı dipnotunda yer almaktadır.