115 / 272
115
Genel Bilgiler
Kurumsal Yönetim
Finansal Bilgiler
Arap Türk Bankası Anonim Şirketi
31 Aralık 2014 Tarihi İtibarıyla Hazırlanan Konsolide Olmayan
Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.)
V. KUR RİSKİNE İLİŞKİN AÇIKLAMALAR
Banka’nın maruz kaldığı kur riski, bu durumun etkilerinin tahmin edilmesi, Banka Yönetim Kurulu’nun günlük olarak izlenen
pozisyonlar için belirlediği limitler
Banka, yabancı para net genel pozisyon-özkaynak sınırlarına riayet etmektedir. Banka önemli ölçüde yabancı para cinsinden borçlanma
imkanına sahiptir.
Risk Yönetimi Departmanı piyasa riski yönetimi çalışmaları kapsamında Banka’nın kur riski değişik boyutları dikkate alınmak suretiyle
hesaplanmakta ve analiz edilmektedir. Kur riski Standart Metot’a göre hesaplanan piyasa riski kapsamında ölçülmekte ve sermaye
yeterliliği standart oranı hesaplamasına dahil edilmektedir. Beklentiler dışındaki kur dalgalanmalarının Banka üzerindeki olası etkilerinin
analiz edilebilmesi amacıyla aylık bazda stres testi analizleri yapılmaktadır. Ayrıca, risk faktörlerindeki olası değişim beklentileri
sınıflandırılmak suretiyle farklı kur beklentileri baz alınarak senaryo analizleri yapılmaktadır. Varlıkların, yükümlülüklerin ve nazım hesap
kalemlerinin kur seviyesine duyarlılığı aylık bazda yapılan analizler ile ölçülmektedir.
Önemli olması durumunda yabancı para cinsinden borçlanma araçlarının ve net yabancı para yatırımlarının riskten korunma
amaçlı türev araçları ile korunmasının boyutu
Banka’nın riskten korunma amaçlı türev araçları bulunmamaktadır.
Yabancı para risk yönetim politikası
Banka, TCMB döviz sepetine uygun olarak işlem yapmakta olup ölçülebilir ve yönetilebilir riskler, uyulması gereken yasal limitler
dahilinde alınmaktadır.
Banka’nın finansal tablo tarihi ile bu tarihten geriye doğru son beş iş günü kamuya duyurulan cari döviz alış kurları
Tarih
ABD Doları
Euro
24 Aralık 2014
2.3165 TL
2.8317 TL
25 Aralık 2014
2.3209 TL
2.8312 TL
26 Aralık 2014
2.3177 TL
2.8368 TL
29 Aralık 2014
2.3182 TL
2.8255 TL
30 Aralık 2014
2.3235 TL
2.8339 TL
31 Aralık 2014
2.3189 TL
2.8207 TL
Banka’nın cari döviz alış kurunun finansal tablo tarihinden geriye doğru son otuz günlük basit aritmetik ortalama değeri
2014 yılı Aralık ayı basit aritmetik ortalama ile ABD doları döviz alış kuru 2.2868 TL, Euro döviz alış kuru 2.8202 TL’dir.