123 / 272
123
Genel Bilgiler
Kurumsal Yönetim
Finansal Bilgiler
Arap Türk Bankası Anonim Şirketi
31 Aralık 2014 Tarihi İtibarıyla Hazırlanan Konsolide Olmayan
Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.)
VIII. LİKİDİTE RİSKİNE İLİŞKİN AÇIKLAMALAR
Bankanın mevcut likidite riskinin kaynağı ve alınması gereken tedbirlerin alınıp alınmadığı, banka yönetim kurulunun acil
likidite ihtiyacının karşılanabilmesi ve vadesi gelmiş borçların ödenebilmesi için kullanılabilecek fon kaynaklarına getirdiği
sınırlamalar
Risk yönetimi çalışmaları kapsamında bankanın likidite riski analiz edilmektedir. Bu kapsamda, yaygın olarak kullanılan rasyo analizleri
ve vade dilimleri bazında likidite pozisyonu analizleri ile bankanın likidite riski ölçülmektedir. Bankaların likidite yeterliliğinin ölçülmesine
ilişkin yönetmelik uyarınca BDDK’ya periyodik raporlama yapılmaktadır.
Ödemelerin, varlık ve yükümlülükler ile faiz oranlarının uyumu varsa mevcut uyumsuzluğun karlılık üzerindeki muhtemel
etkisi
Bankanın likidite riskinin temel kaynağı uzun vadeli aktiflere karşın yurtdışından sağlanan fonların kısa vadede yoğunlaşmasından
kaynaklanmaktadır. Ancak, söz konusu fonlar kısa vadeli olmakla birlikte sürekli olarak yenilenme kabiliyetine sahip fonlardır. Banka
için, ana ortağının sağlamış olduğu fon kaynaklarından dolayı, acil likidite ihtiyacının karşılanabilmesi ve vadesi gelmiş borçların
ödenebilmesi için kullanılabilecek fon kaynakları konusunda herhangi bir sıkıntı söz konusu değildir.
Bankanın kısa ve uzun vadeli likidite ihtiyacının karşılandığı iç ve dış kaynaklar, kullanılmayan önemli likidite kaynakları
Fonlama kaynakları içerisinde özkaynaklar önemli bir paya sahiptir. Ayrıca, banka yurtiçi para piyasalarından ve ana ortağının sağlamış
olduğu fon kaynaklarından fon sağlama imkanlarına sahiptir.
BDDK’nın 1 Kasım 2006’da bankaların likidite yeterliliğinin ölçülmesine dair yayınladığı yönetmelik uyarınca bankaların haftalık ve aylık
bazda yapacakları hesaplamalarda likidite oranının yabancı para aktif/pasiflerde basit aritmetik ortalama ile yapılan hesaplamalarda
%80, toplam aktif/pasiflerde %100 olması gerekmektedir. 31 Aralık 2014 tarihine kadar gerçekleşen likidite rasyoları aşağıdaki gibidir:
Cari Dönem
Birinci Vade Dilimi (Haftalık)
İkinci Vade Dilimi (Aylık)
YP
YP+TP
YP
YP+TP
Ortalama
159
204
112
138
En Yüksek (%)
291
327
174
216
En Düşük (%)
88
119
82
101
Önceki Dönem
Birinci Vade Dilimi (Haftalık)
İkinci Vade Dilimi (Aylık)
YP
YP+TP
YP
YP+TP
Ortalama
166
232
109
143
En Yüksek (%)
277
349
166
213
En Düşük (%)
97
151
81
101
Bankanın nakit akışlarının miktar ve kaynaklarının değerlendirilmesi
Yukarıdaki maddelerde de açıklandığı üzere Banka nakit çıkışlarını tam olarak ve zamanında karşılayacak düzeyde ve nitelikte nakit
mevcuduna ve nakit girişine sahiptir.