Page 52 - A&T BANK FAALİYET RAPORU 2012

GENEL BİLGİLER
KURUMSAL YÖNETİM
FİNANSAL BİLGİLER
Bankaların İç Sistemleri Hakkındaki Yönetmelik hükümleri
çerçevesinde Banka Yönetim Kurulu tarafından Yönetim
Kurulu’nun denetim ve izleme faaliyetlerinin yerine
getirilmesi amacıyla Denetim Komitesi kurulmuştur.
Yönetim Kurulu tarafından atanan İç Sistemler Direktörü;
Bankacılık Kanunu, İç Sistemler Yönetmeliği ve Banka
Denetim Komitesi altındaki diğer kural ve yönetmeliklere
uyumlu olarak İç Sistemler Departmanlarını koordine eder,
yönlendirir ve yönetir. Banka’da, iç denetim, iç kontrol ve risk
yönetimiyle ilgili işlev, görev ve sorumluluklar birbirinden
ayrılmış olmakla birlikte, Teftiş Kurulu Başkanlığı, İç
Kontrol Departmanı ve Risk Yönetimi Departmanı birbiriyle
koordinasyon içinde çalışmaktadır.
A&T Bank iç sistemler politikalarının temel amacı, bankacılık
faaliyetlerinde risk ve getiriyi dengeleyerek katma değer
üreten bir yapıya destek sağlamaktır. İç kontrol ve risk
yönetimi faaliyetlerinin, riskler alınmadan önce başlaması
ve alınacak önlemleri öngörmesi amaçlanmaktadır. Bundan
dolayı, Banka gelecekte gerçekleşmesi muhtemel olaylara
odaklanmaktadır.
Denetim Komitesi, değişen şartlar doğrultusunda Banka
faaliyetleri ve karakteristiği ile uyumlu bir iç sistemler
yapısı kurmanın ve bunu etkin biçimde çalıştırmanın
gerekliliğine inanmaktadır. Bu doğrultuda; geçmiş yıllarda
yapılan organizasyonel değişiklikler ile güçlü ve kontrollü bir
genişleme için gereken sistemler kurulmuştur.
Küresel kriz döneminde dünya genelinde iç denetim ve risk
yönetiminde çeşitli uygulama hataları görülmüş ve etkili bir
iç denetim ve risk yönetiminin önemi bir kez daha ortaya
çıkmıştır. 2011 yılında başlayan Arap Baharı’nın etkisi 2012
yılı içerisinde devam etmiş; Banka’nın ana ortağının Libyan
Foreign Bank olması ve Libya’da mevcut riskler nedeniyle
risk yönetimi ve iç denetimin önemi daha da ön plana
çıkmıştır.
Teftiş Kurulu Başkanlığı ve İç Kontrol Departmanı, risk
odaklı bir bakış açısıyla faaliyetlerini planlamakta ve
operasyonel riskin minimum seviyeye düşürülmesinin yanı
sıra faaliyetlerin Banka içi kurallara ve mevzuata uygun
bir şekilde sürdürülmesi, verimlilik ve hizmet kalitesindeki
artışın sağlanması hususlarını göz önüne alarak faaliyetlerini
yürütmektedir. Denetim bulgularını içeren raporlar,
ilgili yönetim kademelerine zamanında sunularak tüm
eksikliklerin gecikmeksizin giderilmesi sağlanmaktadır.
2012 yılında, Teftiş Kurulu ve İç Kontrol Departmanı
faaliyetlerini bu doğrultuda sürdürmüştür. Genel Müdürlük
departmanlarında ve şubelerde iç kontrol farkındalığının
yaratılması, iç denetimdeki etkinliğin ve verimliliğin
güçlendirilmesi amacıyla 2010 yılı ortalarında uygulamaya
konulan “Öz Değerlendirme Uygulaması” 2012 yılında da
devam ettirilmiştir.
Teftiş Kurulu’nca her yıl gerçekleştirilen standart denetimlere
ek olarak; “Yönetim Beyanı” çerçevesinde “İş Süreçleri
Risk Analizi” yapılarak Banka’nın iş süreçleri öncelikli hale
getirilmiş ve süreç denetimleri ve bilgi sistemleri denetimleri
yapılmıştır.
Banka bünyesinde etkin bir Bilgi Güvenliği çerçevesinin
oluşturulması için de faaliyetler gerçekleştirilmiştir. Günlük
olarak, bir önceki iş gününe ait kullanıcı aktivitelerine
dair tespitlerin yapılabilmesi, normalin dışında yer
alan aktivitelerin raporlanabilmesi ve gerekli erken
önlemlerin alınabilmesi için gözden geçirilme çalışmaları
sürdürülmüştür.
DENETİM KOMİTESİ’NİN
BANKA’NIN İÇ SİSTEMLERİ HAKKINDAKİ RAPORU