128 / 276
126 A&T BANK 2015 FAALİYET RAPORU
ARAP TÜRK BANKASI ANONİM ŞİRKETİ
31 ARALIK 2015 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE OLMAYAN
FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI (“TL”) OLARAK IFADE EDILMIŞTIR.)
Aşağıdaki tablo, bazı finansal varlık ve yükümlülüklerin defter değeri ile gerçeğe uygun değerini göstermektedir. Defter
değeri ilgili varlık ve yükümlülüklerin elde etme bedeli ve birikmiş faiz reeskontlarının toplamını ifade etmektedir.
Defter Değeri
Gerçeğe Uygun Değer
Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki Dönem
Finansal Varlıklar
2,847,548
3,092,466
2,859,078
3,106,959
Bankalar
1,206,699
1,558,424
1,206,699
1,558,424
Para Piyasalarından Alacaklar
-
26,908
-
26,908
Satılmaya Hazır Menkul Değerler
1,388
1,159
1,388
1,159
Vadeye Kadar Elde Tutulacak M.Değerler
281,558
141,677
293,088
156,170
Verilen Krediler
1,357,903
1,364,298
1,357,903
1,364,298
Finansal Yükümlülükler
3,115,611
3,118,779
3,115,611
3,118,779
Bankalar Mevduatı
2,838,587
2,537,987
2,838,587
2,537,987
Diğer Mevduat
509,129
569,746
509,129
569,746
Diğer Mali Kuruluşlardan Sağlanan Fonlar
3,373
6,884
3,373
6,884
Para Piyasalarına Borçlar
3,493
2,935
3,493
2,935
İhraç edilen menkul değerler
-
-
-
-
Muhtelif borçlar
1,012
1,227
1,012
1,227
Gerçeğe uygun değer ölçümünün sıralanması
Aşağıdaki tabloda gerçeğe uygun değer ile değerlenen finansal araçların, değerleme yöntemleri verilmiştir. Seviyelere
göre değerleme yöntemleri şu şekilde tanımlanmıştır:
Seviye 1: Özdeş varlıklar ya da borçlar için aktif piyasalardaki kayıtlı (düzeltilmemiş) fiyatlar,
Seviye 2: Seviye 1'de yer alan kayıtlı fiyatlar dışında kalan ve varlıklar ya da borçlar açısından doğrudan (fiyatlar
aracılığıyla) ya da dolaylı olarak (fiyatlardan türetilmek suretiyle) gözlemlenebilir nitelikteki veriler,
Seviye 3: Varlık ya da borçlara ilişkin olarak gözlemlenebilir piyasa verilerine dayanmayan veriler (gözlemlenebilir nitelikte
olmayan veriler).
Cari Dönem
Seviye 1 Seviye 2
Seviye 3
Toplam
Finansal Varlıklar
Gerçeğe uygun değer farkı kar/zarara yansıtılan finansal varlıklar 208,342
-
-
208,342
Devlet Borçlanma Senetleri
116,041
-
-
116,041
Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Varlıklar
-
-
-
-
Diğer Menkul Değerler
92,301
-
-
92,301
Finansal Yükümlülükler
Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Borçlar
-
753
-
753
Önceki Dönem
Seviye 1 Seviye 2
Seviye 3
Toplam
Finansal Varlıklar
Gerçeğe uygun değer farkı kar/zarara yansıtılan finansal varlıklar 162,649
782
-
163,431
Devlet Borçlanma Senetleri
57,019
-
-
57,019
Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Varlıklar
-
782
-
782
Diğer Menkul Değerler
105,630
-
-
105,630