237 / 276
235
FİNANSAL BİLGİLER
ARAP TÜRK BANKASI ANONİM ŞİRKETİ
31 ARALIK 2015 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE
FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(TUTARLAR AKSI BELIRTILMEDIKÇE BIN TÜRK LIRASI (“TL”) OLARAK IFADE EDILMIŞTIR.)
BEŞİNCİ BÖLÜM
KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİNAÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
I. KONSOLİDE BİLANÇONUN AKTİF KALEMLERİNE İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
1. Nakit değerler ve TCMB’ye ilişkin bilgiler
Nakit değerlere ilişkin bilgiler
Cari Dönem
Önceki Dönem
TP
YP
TP
YP
Kasa/Efektif
2,234
6,752
1,367
7,006
TCMB
6,220
842,949
5,197
340,670
Diğer
-
-
-
-
Toplam
8,454
849,701
6,564
347,676
T.C. Merkez Bankası hesabına ilişkin bilgiler
Cari Dönem
Önceki Dönem
TP
YP
TP
YP
Vadesiz Serbest Hesap
6,220
-
5,197
-
Vadeli Serbest Hesap
-
534,390
-
83,191
Vadeli Serbest Olmayan Hesap
-
-
-
-
Zorunlu Karşılık
-
308,559
-
257,479
Toplam
6,220
842,949
5,197
340,670
Zorunlu Karşılıklara ilişkin açıklamalar
TCMB’nin 2005/1 sayılı “Zorunlu Karşılıklar Hakkında Tebliği”ne göre Türkiye’de faaliyet gösteren bankalar; Türk parası
yükümlülükleri için vadelerine göre belirlenen %5 ile %11.5 arasında değişen oranlarda (31 Aralık 2014: %5 ile %11.5
arasında değişen oranlar), yabancı para yükümlülükleri için ABD Doları veya Euro döviz cinsinden olmak üzere vadelerine
göre belirlenen %5 ile %25 arasında değişen (31 Aralık 2014: %6 ile %3 arasında değişen oranlar) oranlarda zorunlu
karşılık tesis etmektedirler. Zorunlu Karşılıklar Hakkında 2013/15 sayılı Tebliğ’de Değişiklik Yapılmasına Dair 2014/3 sayılı
Tebliğ ile Merkez Bankası’nca tespit edilen usul ve esaslara istinaden 5 Kasım 2014 tarihli Uygulama Talimatı’yla birlikte
Türk Lirası Zorunlu Karşılıklara, 11 Mayıs 2015 tarihli Uygulama Talimatı’yla birlikte ABD Doları Zorunlu Karşılıklara faiz
işletilmeye başlanmıştır.
2. Gerçeğe uygun değer farkı kar/zarara yansıtılan finansal varlıklara ilişkin ilave bilgiler
Gerçeğe uygun değer farkı kâr/zarara yansıtılan finansal varlıklardan, repo işlemlerine konu 3,545 TL tutarında finansal
varlık bulunmaktadır (31 Aralık 2014: 3,015 TL). Cari dönemde, teminata verilen/bloke edilen gerçeğe uygun değer farkı
kar/zarara yansıtılan 5,190 TL tutarında finansal varlık bulunmaktadır (31 Aralık 2014: 9,853 TL).