161 / 272
161
Genel Bilgiler
Kurumsal Yönetim
Finansal Bilgiler
Arap Türk Bankası Anonim Şirketi
31 Aralık 2014 Tarihi İtibarıyla Hazırlanan Konsolide Olmayan
Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.)
VI. NAKİT AKIŞ TABLOSUNA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
1. Nakit ve nakde eşdeğer varlıklara ilişkin bilgiler
Nakit ve nakde eşdeğer varlıkları oluşturan unsurlar, bu unsurların belirlenmesinde kullanılan muhasebe politikası
Kasa, efektif deposu, yoldaki paralar ve satın alınan banka çekleri ile T.C. Merkez Bankası dahil bankalardaki vadesiz mevduat “Nakit”
olarak; orjinal vadesi üç aydan kısa olan bankalararası para piyasası plasmanları ve bankalardaki vadeli depolar “Nakde eşdeğer varlık”
olarak tanımlanmaktadır.
Dönem başındaki nakit ve nakde eşdeğer varlıklara ilişkin bilgiler
31 Aralık 2013
31 Aralık 2012
Nakit
6,795
5,846
Nakde Eşdeğer Varlıklar
1,219,830
1,372,670
Toplam
1,226,625
1,378,516
Dönem sonundaki nakit ve nakde eşdeğer varlıklara ilişkin bilgiler
31 Aralık 2014
31 Aralık 2013
Nakit
8,373
6,795
Nakde Eşdeğer Varlıklar
1,672,707
1,219,830
Toplam
1,681,080
1,226,625
2. Banka’nın elinde bulunan ancak, yasal sınırlamalar veya diğer nedenlerle Banka’nın serbest kullanımında olmayan nakit
ve nakde eşdeğer varlık mevcuduna ilişkin bilgi
Banka’nın elinde bulunan ancak, yasal sınırlamalar veya diğer nedenlerle Banka’nın serbest kullanımında olmayan nakit ve nakde
eşdeğer varlığı bulunmamaktadır.
3. Nakit Akım Tablosunda yer alan diğer kalemleri ve döviz kurundaki değişimin nakit ve nakde eşdeğer varlıklar üzerindeki
etkisi kalemine ilişkin açıklamalar
“Bankacılık faaliyet konusu aktif ve pasiflerdeki değişim öncesi faaliyet kârı” içinde yer alan (-) 29,322 TL
(31 Aralık 2013: (-) 28,485 TL) tutarındaki “Diğer” kalemi, esas olarak verilen ücret ve komisyonlardan, donuk alacaklardan tahsilatlar
hariç diğer faaliyet gelirlerinden, personel giderleri hariç diğer faaliyet giderlerinden ve kur farkı kâr/zararından oluşmaktadır.
“Bankacılık faaliyetleri konusu aktif ve pasiflerdeki değişim” içinde yer alan 3,180 TL (31 Aralık 2013: (-) 2,981 TL) tutarındaki “Diğer
aktiflerdeki net artış/azalış” kalemi vergi varlığındaki ve diğer aktiflerdeki değişimlerden oluşmaktadır.
“Bankacılık faaliyetleri konusu aktif ve pasiflerdeki değişim” içinde yer alan (-) 33,561 TL (31 Aralık 2013: 40,909 TL) tutarındaki
“Diğer borçlardaki net artış/azalış” kalemi muhtelif borçlardaki, türev finansal borçlardaki, diğer yabancı kaynaklardaki ve ödenecek
vergi, resim, harç ve primlerdeki değişimlerden oluşmaktadır.
“Döviz kurundaki değişimin nakit ve nakde eşdeğer varlıklar üzerindeki etkisi” (-) 61,835 TL (31 Aralık 2013: 114,389) olarak
hesaplanmıştır.