Page 243 - A&T BANK FAALİYET RAPORU 2012

241 240 A&T BANK FAALİYET RAPORU 2012 •
ARAP TÜRK BANKASI ANONİM ŞİRKETİ
31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA HAZIRLANAN
KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.)
VI. KONSOLİDE NAKİT AKIŞ TABLOSUNA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
1. Nakit ve nakde eşdeğer varlıklara ilişkin bilgiler
Nakit ve nakde eşdeğer varlıkları oluşturan unsurlar, bu unsurların belirlenmesinde kullanılan muhasebe politikası
Kasa, efektif deposu, yoldaki paralar ve satın alınan banka çekleri ile T.C. Merkez Bankası dahil bankalardaki vadesiz mevduat
“Nakit” olarak; orjinal vadesi üç aydan kısa olan bankalararası para piyasası plasmanları ve bankalardaki vadeli depolar ile
menkul kıymetlere yapılan yatırımlar “Nakde eşdeğer varlık” olarak tanımlanmaktadır.
Dönem başındaki nakit ve nakde eşdeğer varlıklara ilişkin bilgiler
31 Aralık 2011 31 Aralık 2010
Nakit 9,694 2,427
Nakde Eşdeğer Varlıklar 1,556,091 160,794
Toplam 1,565,785 163,221
Dönem sonundaki nakit ve nakde eşdeğer varlıklara ilişkin bilgiler
31 Aralık 2012 31 Aralık 2011
Nakit 5,846 9,694
Nakde Eşdeğer Varlıklar 1,389,178 1,556,091
Toplam 1,395,024 1,565,785
2. Grup’un elinde bulunan ancak, yasal sınırlamalar veya diğer nedenlerle Grup’un serbest kullanımında olmayan nakit ve
nakde eşdeğer varlık mevcuduna ilişkin bilgi
Grup’un elinde bulunan ancak, yasal sınırlamalar veya diğer nedenlerle Grup’un serbest kullanımında olmayan nakit ve nakde
eşdeğer varlığı bulunmamaktadır. (31 Aralık 2011: 334 TL)
3. Nakit Akım Tablosunda yer alan diğer kalemleri ve döviz kurundaki değişimin nakit ve nakde eşdeğer varlıklar üzerindeki
etkisi kalemine ilişkin açıklamalar
“Bankacılık faaliyet konusu aktif ve pasiflerdeki değişim öncesi faaliyet kârı” içinde yer alan 90,340 TL (31 Aralık 2011: (-)
290,746TL) tutarındaki “Diğer” kalemi, esas olarak verilen ücret ve komisyonlardan, donuk alacaklardan tahsilatlar hariç diğer
faaliyet gelirlerinden, personel giderleri hariç diğer faaliyet giderlerinden ve kur farkı kâr/zararından oluşmaktadır.
“Bankacılık faaliyetleri konusu aktif ve pasiflerdeki değişim” içinde yer alan (-) 4,601 TL (31 Aralık 2011: (-) 102,971 TL)
tutarındaki “Diğer aktiflerdeki net artış/azalış” kalemi vergi varlığındaki ve diğer aktiflerdeki değişimlerden oluşmaktadır.
“Bankacılık faaliyetleri konusu aktif ve pasiflerdeki değişim” içinde yer alan (-) 202,175 TL (31 Aralık 2011: 151,754 TL)
tutarındaki “Diğer borçlardaki net artış/azalış” kalemi muhtelif borçlardaki, türev finansal borçlardaki, diğer yabancı
kaynaklardaki ve ödenecek vergi, resim, harç ve primlerdeki değişimlerden oluşmaktadır.
“Döviz kurundaki değişimin nakit ve nakde eşdeğer varlıklar üzerindeki etkisi” (-) 94,131 TL ( 31 Aralık 2011: 263,178 TL) olarak
hesaplanmıştır.