Basic HTML Version
124
ARAP TÜRK BANKASI A.Ş.
31 ARALIK 2013 TARİHİ İTİBARIYLA HAZIRLANAN
KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN
AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.)
V. KUR RİSKİNE İLİŞKİN AÇIKLAMALAR
Banka’nın maruz kaldığı kur riski, bu durumun etkilerinin tahmin edilmesi, Banka Yönetim Kurulu’nun günlük olarak izlenen
pozisyonlar için belirlediği limitler
Banka, yabancı para net genel pozisyon - özkaynak sınırlarına riayet etmektedir. Banka önemli ölçüde yabancı para cinsinden
borçlanma imkanına sahiptir.
Risk Yönetimi Departmanı piyasa riski yönetimi çalışmaları kapsamında Banka’nın kur riski değişik boyutları dikkate alınmak suretiyle
hesaplanmakta ve analiz edilmektedir. Kur riski Standart Metot’a göre hesaplanan piyasa riski kapsamında ölçülmekte ve sermaye
yeterliliği standart oranı hesaplamasına dahil edilmektedir. Beklentiler dışındaki kur dalgalanmalarının Banka üzerindeki olası etkilerinin
analiz edilebilmesi amacıyla aylık bazda stres testi analizleri yapılmaktadır. Ayrıca, risk faktörlerindeki olası değişim beklentileri
sınıflandırılmak suretiyle farklı kur beklentileri baz alınarak senaryo analizleri yapılmaktadır. Varlıkların, yükümlülüklerin ve nazım hesap
kalemlerinin kur seviyesine duyarlılığı aylık bazda yapılan analizler ile ölçülmektedir.
Önemli olması durumunda yabancı para cinsinden borçlanma araçlarının ve net yabancı para yatırımlarının
riskten korunma amaçlı türev araçları ile korunmasının boyutu
Banka’nın risktenkorunma amaçlı türev araçları bulunmamaktadır.
Yabancı para risk yönetim politikası
Banka, TCMB döviz sepetine uygun olarak işlem yapmakta olup ölçülebilir ve yönetilebilir riskler, uyulması gereken yasal limitler
dahilinde alınmaktadır.
Banka’nın finansal tablo tarihi ile bu tarihten geriye doğru son beş iş günü kamuya duyurulan cari döviz alış kurları
Tarih
ABD Doları
Avro
24 Aralık 2013
2.0877 TL
2.8573 TL
25 Aralık 2013
2.0812 TL
2.8466 TL
26 Aralık 2013
2.0710 TL
2.8353 TL
27 Aralık 2013
2.0957 TL
2.8693 TL
30 Aralık 2013
2.1604 TL
2.9844 TL
31 Aralık 2013
2.1343 TL
2.9365 TL
Banka’nın cari döviz alış kurunun finansal tablo tarihinden geriye doğru son otuz günlük basit aritmetik ortalama değeri
2013 yılı Aralık ayı basit aritmetik ortalama ile ABD doları döviz alış kuru 2.0630TL, Avro döviz alış kuru 2.8266 TL’dir.