GENEL BİLGİLER
KURUMSAL YÖNETİM
FİNANSAL BİLGİLER
ARAP TÜRK BANKASI ANONIM ŞIRKETI
31 ARALIK 2012 TARIHI İTIBARIYLA HAZIRLANAN KONSOLIDE
OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.)
VI. NAKİT AKIŞ TABLOSUNA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
1. Nakit ve nakde eşdeğer varlıklara ilişkin bilgiler
Nakit ve nakde eşdeğer varlıkları oluşturan unsurlar, bu unsurların belirlenmesinde kullanılan muhasebe politikası
Kasa, efektif deposu, yoldaki paralar ve satın alınan banka çekleri ile T.C. Merkez Bankası dahil bankalardaki vadesiz mevduat
“Nakit” olarak; orjinal vadesi üç aydan kısa olan bankalararası para piyasası plasmanları ve bankalardaki vadeli depolar “Nakde
eşdeğer varlık” olarak tanımlanmaktadır.
Dönem başındaki nakit ve nakde eşdeğer varlıklara ilişkin bilgiler
31 Aralık 2011
31 Aralık 2010
Nakit
9,693
2,427
Nakde Eşdeğer Varlıklar
1,534,406
129,521
Toplam
1,544,099
131,948
Dönem sonundaki nakit ve nakde eşdeğer varlıklara ilişkin bilgiler
31 Aralık 2012
31 Aralık 2011
Nakit
5,846
9,693
Nakde Eşdeğer Varlıklar
1,372,670
1,534,406
Toplam
1,378,516
1,544,099
2. Banka’nın elinde bulunan ancak, yasal sınırlamalar veya diğer nedenlerle Banka’nın serbest kullanımında olmayan
nakit ve nakde eşdeğer varlık mevcuduna ilişkin bilgi
Banka’nın elinde bulunan ancak, yasal sınırlamalar veya diğer nedenlerle Banka’nın serbest kullanımında olmayan nakit ve
nakde eşdeğer varlığı bulunmamaktadır. (31 Aralık 2011: 334 TL).
3. Nakit Akım Tablosunda yer alan diğer kalemleri ve döviz kurundaki değişimin nakit ve nakde eşdeğer varlıklar
üzerindeki etkisi kalemine ilişkin açıklamalar
“Bankacılık faaliyet konusu aktif ve pasiflerdeki değişim öncesi faaliyet kârı” içinde yer alan 91,199 TL (31 Aralık 2011: (-)
281,035 TL) tutarındaki “Diğer” kalemi, esas olarak verilen ücret ve komisyonlardan, donuk alacaklardan tahsilatlar hariç diğer
faaliyet gelirlerinden, personel giderleri hariç diğer faaliyet giderlerinden ve kur farkı kâr/zararından oluşmaktadır.
“Bankacılık faaliyetleri konusu aktif ve pasiflerdeki değişim” içinde yer alan (-)5,685 TL (31 Aralık 2011: (-) 101,857 TL)
tutarındaki “Diğer aktiflerdeki net artış/azalış” kalemi vergi varlığındaki ve diğer aktiflerdeki değişimlerden oluşmaktadır.
“Bankacılık faaliyetleri konusu aktif ve pasiflerdeki değişim” içinde yer alan (-) 202,740 TL (31 Aralık 2011: 343,754 TL)
tutarındaki “Diğer borçlardaki net artış/azalış” kalemi muhtelif borçlardaki, türev finansal borçlardaki, diğer yabancı
kaynaklardaki ve ödenecek vergi, resim, harç ve primlerdeki değişimlerden oluşmaktadır.
“Döviz kurundaki değişimin nakit ve nakde eşdeğer varlıklar üzerindeki etkisi” (-) 94,078 TL ( 31 Aralık 2011: 262,066 TL)
olarak hesaplanmıştır.
1...,136,137,138,139,140,141,142,143,144,145 147,148,149,150,151,152,153,154,155,156,...250